{"id":9423,"date":"2024-08-09T09:01:06","date_gmt":"2024-08-09T14:01:06","guid":{"rendered":"https:\/\/www.facturadorelectronico.com\/blog\/?p=9423"},"modified":"2025-09-10T16:07:07","modified_gmt":"2025-09-10T22:07:07","slug":"determinar-regimen-fiscal-en-mexico","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.facturadorelectronico.com\/blog\/2024\/08\/determinar-regimen-fiscal-en-mexico.html","title":{"rendered":"\u00bfC\u00f3mo determinar tu r\u00e9gimen fiscal en M\u00e9xico?"},"content":{"rendered":"<p>En M\u00e9xico, el r\u00e9gimen fiscal es un conjunto de normas y leyes que regulan las obligaciones fiscales de los contribuyentes y forma en que deben cumplirlas.<\/p>\n<p>Si pr\u00f3ximamente te integrar\u00e1s a la fuerza laboral mexicana, piensas en abrir un negocio, o tienes la duda de si debes pagar impuestos por tu actividad profesional, qu\u00e9date a leer por que hoy en el blog de Facturador te contaremos sobre los tipos de r\u00e9gimen fiscal en M\u00e9xico.<\/p>\n<h2>Tipos de r\u00e9gimen fiscal en M\u00e9xico<\/h2>\n<p>En M\u00e9xico, los reg\u00edmenes fiscales se clasifican con base en el tipo de contribuyente y la actividad econ\u00f3mica espec\u00edfica que va a realizar.<\/p>\n<h3>Reg\u00edmenes fiscales para personas f\u00edsicas<\/h3>\n<p>Las personas f\u00edsicas son aquellos contribuyentes individuos con actividades econ\u00f3micas: empleados de empresas, profesionistas, comerciantes, trabajadores independientes, entre otros. Los reg\u00edmenes fiscales para ellos son:<\/p>\n<h3>R\u00e9gimen Simplificado de Confianza (Resico)<\/h3>\n<p>Resico es un r\u00e9gimen especialmente creado para que las personas con actividades empresariales o profesionales otorguen servicios o uso de bienes, siempre y cuando sus ingresos sean iguales o menores a 3.5 millones de pesos al a\u00f1o.<\/p>\n<p><noscript><img decoding=\"async\" class=\"aligncenter wp-image-9427 size-full\" src=\"https:\/\/www.facturadorelectronico.com\/blog\/wp-content\/uploads\/2024\/08\/tipos-de-regimen-fiscal-en-mexico.jpg\" alt=\"\u00bfCu\u00e1les son los reg\u00edmenes fiscales para personas f\u00edsicas?\" width=\"600\" height=\"400\"><\/noscript><img decoding=\"async\" class=\"aligncenter wp-image-9427 size-full lazyload\" src=\"data:image\/svg+xml,%3Csvg%20xmlns%3D%22http%3A%2F%2Fwww.w3.org%2F2000%2Fsvg%22%20viewBox%3D%220%200%20600%20400%22%3E%3C%2Fsvg%3E\" alt=\"\u00bfCu\u00e1les son los reg\u00edmenes fiscales para personas f\u00edsicas?\" width=\"600\" height=\"400\" data-src=\"https:\/\/www.facturadorelectronico.com\/blog\/wp-content\/uploads\/2024\/08\/tipos-de-regimen-fiscal-en-mexico.jpg\"><\/p>\n<p>En este r\u00e9gimen, el pago de impuestos se hace de forma simplificada a trav\u00e9s de pagos provisionales mensuales por lo que se estima que beneficia al 82% de las personas f\u00edsicas. A partir del 2022, los contribuyentes Resico deben pagar entre el 1% y 2.5% de sus ingresos y, debido a las peque\u00f1as tasas de pago de ISR, no podr\u00e1n deducir ning\u00fan tipo de gasto.<\/p>\n<h4>\u00bfQui\u00e9nes pueden ser Resico?<\/h4>\n<p>Personas f\u00edsicas que se dediquen a:<\/p>\n<ul>\n<li>Actividades agr\u00edcolas, ganaderas, pesqueras o silv\u00edcolas.<\/li>\n<li>Due\u00f1os y trabajadores de talleres mec\u00e1nicos, imprentas, cafeter\u00edas, cocinas econ\u00f3micas, entre otros negocios.<\/li>\n<li>Profesionistas prestadores de servicios profesionales como abogados o contadores de forma independiente.<\/li>\n<li>Personal de la salud: m\u00e9dicos, enfermeras, dentistas, psic\u00f3logos, entre otros.<\/li>\n<\/ul>\n<h3>R\u00e9gimen de Sueldos y Salarios e ingresos asimilados a salarios<\/h3>\n<p>Los contribuyentes que son persona f\u00edsica y reciben ingresos por concepto de salario deben registrarse en el r\u00e9gimen de Sueldos y Salarios en el que sus impuestos (ISR, IVA y prestaciones de ley) ser\u00e1n retenidos directamente por su patr\u00f3n.<\/p>\n<p>Por su parte, los trabajadores provisionales, eventuales o que prestan servicios de forma independiente se deben registrar en el r\u00e9gimen de Asimilados a Salarios, lo que implica que no est\u00e1n contratados por la empresa y, por ende, no reciben prestaciones de ley.<\/p>\n<h3>R\u00e9gimen de Incorporaci\u00f3n Fiscal (RIF)<\/h3>\n<p>El RIF es un r\u00e9gimen dise\u00f1ado para peque\u00f1os contribuyentes con actividades empresariales, venden bienes o prestan servicios cuya realizaci\u00f3n no requiere de un t\u00edtulo profesional. Por ejemplo, tiendas de abarrotes, comerciantes, artesanos, entre otros cuyos ingresos no excedan los dos millones de pesos.<\/p>\n<p>En este r\u00e9gimen se ofrecen beneficios fiscales como deducciones y tasas reducidas. Adem\u00e1s, algunos contribuyentes pueden cambiarse a Resico para simplificar sus declaraciones.<\/p>\n<h4>\u00bfQui\u00e9n puede ser RIF?<\/h4>\n<p>El RIF fue especialmente creado para personas que posean o trabajen en tintorer\u00edas, carnicer\u00edas, papeler\u00edas, fruter\u00edas, miscel\u00e1neas, refaccionarias, fondas, entre otros negocios.<\/p>\n<h3>R\u00e9gimen de Actividades Empresariales con ingresos a trav\u00e9s de plataformas tecnol\u00f3gicas<\/h3>\n<p>Este r\u00e9gimen es relativamente nuevo en M\u00e9xico y se aplica a todas aquellas personas que venden productos o prestan servicios a trav\u00e9s de plataformas digitales que act\u00faan como intermediario, como Mercado Libre, Uber, Airbnb, entre otras.<\/p>\n<p>En este r\u00e9gimen, el ISR e IVA son impuestos retenidos directamente por la plataforma, por lo que no es necesario que el contribuyente realice sus declaraciones mensuales. Ojo: en este r\u00e9gimen, los ingresos no pueden ser de m\u00e1s de 300 mil pesos al a\u00f1o.<\/p>\n<h3>R\u00e9gimen de arrendamiento<\/h3>\n<p>Los contribuyentes que rentan casas, departamentos, terrenos, bodegas o locales comerciales deben ser parte de este r\u00e9gimen ya que reciben ingresos de forma peri\u00f3dica por la renta de su o sus propiedades.<\/p>\n<p>En este r\u00e9gimen se debe pagar el ISR sobre el monto de las rentas deducidas, adem\u00e1s de otros impuestos relacionados con la posesi\u00f3n de inmuebles, como el Impuesto Predial y, en algunos casos, el Impuesto al Valor Agregado (IVA).<\/p>\n<h3>Enajenaci\u00f3n de bienes<\/h3>\n<p>Los contribuyentes que venden bienes como autom\u00f3viles, terrenos, casas o cualquier forma de transmisi\u00f3n de propiedad mediante venta o permuta pertenecen al r\u00e9gimen de enajenaci\u00f3n de bienes.<\/p>\n<h3>Servicios profesionales<\/h3>\n<p>Los contribuyentes que ofrecen servicios profesionales de forma independiente, como dise\u00f1adores gr\u00e1ficos, dentistas, abogados, entre otros, deben registrarse en este r\u00e9gimen para prestar sus servicios y cobrar honorarios a empresas, dependencias de gobierno o a otras personas f\u00edsicas.<\/p>\n<p><a href=\"https:\/\/www.facturadorelectronico.com\/contacto.html\"><noscript><img decoding=\"async\" class=\"aligncenter size-full wp-image-8164\" src=\"https:\/\/www.facturadorelectronico.com\/blog\/wp-content\/uploads\/2023\/07\/banner-2.jpg\" alt=\"banner facturador electr\u00f3nico\" width=\"845\" height=\"133\"><\/noscript><img decoding=\"async\" class=\"aligncenter size-full wp-image-8164 lazyload\" src=\"data:image\/svg+xml,%3Csvg%20xmlns%3D%22http%3A%2F%2Fwww.w3.org%2F2000%2Fsvg%22%20viewBox%3D%220%200%20845%20133%22%3E%3C%2Fsvg%3E\" alt=\"banner facturador electr\u00f3nico\" width=\"845\" height=\"133\" data-src=\"https:\/\/www.facturadorelectronico.com\/blog\/wp-content\/uploads\/2023\/07\/banner-2.jpg\"><\/a><\/p>\n<h2>Reg\u00edmenes fiscales para personas morales<\/h2>\n<p>Las personas morales son entes formados por personas f\u00edsicas con un fin com\u00fan, comercial o no comercial; por ejemplo, empresas, asociaciones, agrupaciones, sociedades civiles, entre otras. Los reg\u00edmenes para estos contribuyentes son:<\/p>\n<h3>R\u00e9gimen Simplificado de Confianza<\/h3>\n<p>Resico tambi\u00e9n es un r\u00e9gimen para empresas, sociedades mercantiles o asociaciones civiles que no est\u00e9n asociados a otras personas morales y cuyos ingresos no excedan los 35 millones de pesos anuales.<\/p>\n<p>Se estima que hay m\u00e1s de dos millones de personas morales en el Resico, ya que est\u00e1 conformado por micro, peque\u00f1as y medianas empresas que impulsan la econom\u00eda mexicana y la competitividad empresarial.<\/p>\n<p>En este r\u00e9gimen destaca que las personas morales \u00fanicamente pagan impuestos por ingresos por facturaci\u00f3n efectivamente cobrada y pueden deducir gastos por compra de maquinaria e inversiones.<\/p>\n<h3>R\u00e9gimen general<\/h3>\n<p>Este es el r\u00e9gimen m\u00e1s amplio, que aplica a la mayor\u00eda de las personas morales, como instituciones prestamistas, aseguradoras, arrendadoras financieras, almacenes, entre otras empresas que tienen tasas impositivas generales y deducciones.<\/p>\n<p>sociedades an\u00f3nimas, de responsabilidad limitada, almacenes de dep\u00f3sito, arrendadora financiera, instituciones prestamistas o de seguros.<\/p>\n<p><noscript><img decoding=\"async\" class=\"aligncenter wp-image-9429 size-full\" src=\"https:\/\/www.facturadorelectronico.com\/blog\/wp-content\/uploads\/2024\/08\/regimen-fiscal-en-una-factura-en-mexico.jpg\" alt=\"Importancia de los reg\u00edmenes en M\u00e9xico\" width=\"600\" height=\"400\"><\/noscript><img decoding=\"async\" class=\"aligncenter wp-image-9429 size-full lazyload\" src=\"data:image\/svg+xml,%3Csvg%20xmlns%3D%22http%3A%2F%2Fwww.w3.org%2F2000%2Fsvg%22%20viewBox%3D%220%200%20600%20400%22%3E%3C%2Fsvg%3E\" alt=\"Importancia de los reg\u00edmenes en M\u00e9xico\" width=\"600\" height=\"400\" data-src=\"https:\/\/www.facturadorelectronico.com\/blog\/wp-content\/uploads\/2024\/08\/regimen-fiscal-en-una-factura-en-mexico.jpg\"><\/p>\n<h3>R\u00e9gimen de Incorporaci\u00f3n Fiscal<\/h3>\n<p>El RIF para personas morales es el r\u00e9gimen para peque\u00f1as empresas, con tasas de impuestos m\u00e1s bajas y obligaciones simplificadas para ayudar a que cumplan con sus obligaciones fiscales.<\/p>\n<h3>Fines no lucrativos<\/h3>\n<p>Las asociaciones y sociedades civiles con actividades no lucrativas pertenecen a este r\u00e9gimen. Por ejemplo: c\u00e1maras, colegios de profesionales, asociaciones religiosas, sindicatos, donatarias, cooperativas, sociedades de inversi\u00f3n, partidos y asociaciones pol\u00edticas, la federaci\u00f3n, entidades federativas, organismos descentralizados y municipios.<\/p>\n<h2>Importancia de elegir el r\u00e9gimen fiscal adecuado<\/h2>\n<p>Conocer tu r\u00e9gimen fiscal es clave para cumplir con tus obligaciones fiscales y evitar sanciones, multas y un posible cierre de negocios por incumplimiento.<\/p>\n<p>Adem\u00e1s, el r\u00e9gimen fiscal adecuado te ayudar\u00e1 a emitir facturas a tus clientes, a gestionar las facturas recibidas, realizar deducciones y reducir la carga fiscal de tu empresa, negocio o emprendimiento.<\/p>\n<h2>Conf\u00eda en Facturador.com<\/h2>\n<p>Si a\u00fan no cuentas con un <a href=\"https:\/\/www.facturadorelectronico.com\/\">sistema&nbsp;de facturaci\u00f3n<\/a> en tu empresa o negocio, descubre las soluciones de <strong>Facturador.com<\/strong> donde contamos con <a href=\"https:\/\/www.facturadorelectronico.com\/precios.html\">planes de facturaci\u00f3n electr\u00f3nica<\/a> que se adaptan a las necesidades de tu negocio.<\/p>\n<p>Solicita m\u00e1s informaci\u00f3n sobre nuestros planes al tel\u00e9fono <a rel=\"nofollow\" href=\"tel:9988723293\">998 872 32 93<\/a>, por WhatsApp al <a rel=\"nofollow\" href=\"tel:9984955506\">998 495 5506<\/a>, al correo <a rel=\"nofollow\" href=\"mailto:info@facturador.com\">info@facturador.com<\/a> o escr\u00edbenos al chat en l\u00ednea donde te atenderemos con gusto.<\/p>\n\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>En M\u00e9xico, el r\u00e9gimen fiscal es un conjunto de normas y leyes que regulan las obligaciones fiscales de los contribuyentes y forma en que deben cumplirlas. 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