{"id":8122,"date":"2025-08-01T09:00:45","date_gmt":"2025-08-01T14:00:45","guid":{"rendered":"https:\/\/www.facturadorelectronico.com\/blog\/?p=8122"},"modified":"2025-08-01T11:26:13","modified_gmt":"2025-08-01T16:26:13","slug":"debo-pagar-impuestos-al-hacer-inversiones","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.facturadorelectronico.com\/blog\/2025\/08\/debo-pagar-impuestos-al-hacer-inversiones.html","title":{"rendered":"Impuestos por inversiones: lo que todo inversionista debe saber"},"content":{"rendered":"<p>\u00bfEst\u00e1s considerando tener un ingreso extra a trav\u00e9s de una inversi\u00f3n y te preguntas si debes pagar impuestos? La respuesta sencilla es s\u00ed. Sin embargo, nada es sencillo en cuesti\u00f3n de impuestos y finanzas, como comprobar\u00e1s a continuaci\u00f3n, ya que te contaremos todo lo que debes saber sobre los impuestos a las inversiones.<\/p>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-large\"><\/figure>\n<h2 class=\"wp-block-heading\">\u00bfPagan impuestos las inversiones seg\u00fan la ley ISR?<\/h2>\n<p><span style=\"font-weight: 400;\">De acuerdo con la Ley del Impuesto Sobre la Renta (ISR), los ingresos que contribuyan a aumentar la riqueza o el patrimonio del contribuyente generan impuestos, sin importar la fuente de la que procedan. Esto significa que los rendimientos que generan las inversiones tambi\u00e9n est\u00e1n sujetos a impuestos.<\/span><\/p>\n<p><span style=\"font-weight: 400;\">Ahora bien, el monto a pagar por ISR depende del instrumento de inversi\u00f3n que elijas. En general, los ingresos totales de los residentes mexicanos est\u00e1n sujetos a tributaci\u00f3n, ya sea por una fuente de riqueza en M\u00e9xico o el extranjero. Asimismo, los residentes en el extranjero que obtengan ingresos por una fuente de riqueza en territorio nacional deben pagar impuestos.<\/span><\/p>\n<h2>\u00bfQu\u00e9 es el impuesto ISR a las inversiones?<\/h2>\n<p><span style=\"font-weight: 400;\">El ISR o impuesto sobre la renta es el gravamen que se calcula sobre cualquier rendimiento o ganancia, el cual incluye a las inversiones realizadas dentro del per\u00edodo fiscal a declarar.<\/span><\/p>\n<h2>\u00bfQu\u00e9 inversiones pagan impuestos de ISR?<\/h2>\n<ul>\n<li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><span style=\"font-weight: 400;\">Inversiones en bonos<\/span><\/li>\n<li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><span style=\"font-weight: 400;\">Inversiones a plazos<\/span><\/li>\n<li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><span style=\"font-weight: 400;\">Inversiones en el mercado de inmuebles<\/span><\/li>\n<li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><span style=\"font-weight: 400;\">Inversiones por tipo de cambio<\/span><\/li>\n<li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><span style=\"font-weight: 400;\">Inversiones por fondeo colectivo<\/span><\/li>\n<li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><span style=\"font-weight: 400;\">Inversiones en el afore (aunque cuenta con algunos beneficios fiscales, como la deducci\u00f3n de hasta el 10 % en la declaraci\u00f3n anual)<\/span><\/li>\n<li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><span style=\"font-weight: 400;\">Inversiones en fondos de inversi\u00f3n<\/span><\/li>\n<li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><span style=\"font-weight: 400;\">CETES<\/span><\/li>\n<li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><span style=\"font-weight: 400;\">Acciones en la Bolsa Mexicana<\/span><\/li>\n<li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><span style=\"font-weight: 400;\">Dividendos<\/span><\/li>\n<li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><span style=\"font-weight: 400;\">Inversiones en otros pa\u00edses<\/span><\/li>\n<li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><span style=\"font-weight: 400;\">Inversiones en criptomonedas<\/span><\/li>\n<\/ul>\n<p><span style=\"font-weight: 400;\">Hay algunas inversiones que est\u00e1n consideradas como exentas:<\/span><\/p>\n<ul>\n<li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><span style=\"font-weight: 400;\">Cajas y fondos de ahorro para los trabajadores de una empresa<\/span><\/li>\n<li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><span style=\"font-weight: 400;\">Las realizadas en Sociedades Cooperativas de Ahorro y Pr\u00e9stamo autorizadas<\/span><\/li>\n<li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><span style=\"font-weight: 400;\">Y en las Sociedades Financieras Populares<\/span><\/li>\n<\/ul>\n<p><a href=\"https:\/\/www.facturadorelectronico.com\/software-de-contabilidad-electronica.html\" target=\"_blank\" rel=\"nofollow\"> <noscript><img decoding=\"async\" class=\"aligncenter wp-image-6742 size-full\" src=\"https:\/\/www.facturadorelectronico.com\/blog\/wp-content\/uploads\/2020\/06\/banner-4.jpg\" alt=\"contabilidad en la nube\" width=\"845\" height=\"133\"><\/noscript><img decoding=\"async\" class=\"aligncenter wp-image-6742 size-full lazyload\" src=\"data:image\/svg+xml,%3Csvg%20xmlns%3D%22http%3A%2F%2Fwww.w3.org%2F2000%2Fsvg%22%20viewBox%3D%220%200%20845%20133%22%3E%3C%2Fsvg%3E\" alt=\"contabilidad en la nube\" width=\"845\" height=\"133\" data-src=\"https:\/\/www.facturadorelectronico.com\/blog\/wp-content\/uploads\/2020\/06\/banner-4.jpg\"><\/a><\/p>\n<h2>Impuestos que debes pagar seg\u00fan tu tipo de inversi\u00f3n<\/h2>\n<p><span style=\"font-weight: 400;\">En general, se debe pagar el ISR general al presentar la declaraci\u00f3n de impuestos (en el caso de los dividendos, se agrega el impuesto a lo retenido de por s\u00ed a la empresa que los genera). Esto es en el caso de que la entidad emisora no haya realizado la retenci\u00f3n.<\/span><\/p>\n<p><span style=\"font-weight: 400;\">Asimismo, se debe considerar que en los aumentos de capital (como al ser accionista de una empresa) no se aplicar\u00e1 el impuesto general sino que se tomar\u00e1 en cuenta el monto para un c\u00e1lculo espec\u00edfico.<\/span><\/p>\n<h2>\u00bfQu\u00e9 es la tasa ISR de las inversiones?<\/h2>\n<p><span style=\"font-weight: 400;\">La tasa del ISR en las inversiones es el porcentaje que se le da a la autoridad fiscal en este terreno. Se puede pagar por medio de retenciones (las cuales se dan de manera previa, por medio de la entidad que las emite) o en el pago correspondiente una vez realizada la declaraci\u00f3n anual.<\/span><\/p>\n<h2>C\u00f3mo calcular el ISR de las inversiones<\/h2>\n<p><span style=\"font-weight: 400;\">Se debe tener en cuenta el rendimiento o intereses obtenidos. Con base en ellos, se podr\u00eda aplicar una retenci\u00f3n del 5 %, misma que ser\u00e1 ajustada una vez presentada la declaraci\u00f3n anual. Como ver\u00e1s, en la mayor parte de los casos la tasa ascender\u00e1 al 16 %.<\/span><\/p>\n<h2>\u00bfCu\u00e1nto se paga de impuestos por inversiones?<\/h2>\n<p><span style=\"font-weight: 400;\">La retenci\u00f3n del Impuesto al Valor Agregado para las personas f\u00edsicas por inversiones pas\u00f3 del 10.66 % al 16 % en 2022, de acuerdo con lo establecido en el art\u00edculo 1-A de la Ley del IVA. Adem\u00e1s, a las personas f\u00edsicas se les debe retener el 20 % de ISR por los intereses en inversiones o rendimientos de la inversi\u00f3n.<\/span><\/p>\n<p><span style=\"font-weight: 400;\">Ahora, si el monto de los intereses ganados excede contra el impacto de la inflaci\u00f3n, se obtiene un ingreso acumulable. De lo contrario, es una p\u00e9rdida deducible. Por ejemplo, si obtienes un 10 % de rendimiento anual y la inflaci\u00f3n anual es del 7 %, entonces el inter\u00e9s real es la diferencia entre uno y otro porcentaje.<\/span><\/p>\n<h2>Tipos de instrumentos de inversi\u00f3n<\/h2>\n<ul>\n<li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><span style=\"font-weight: 400;\">Mercado de deuda. Son activos de deudas gubernamentales por lo que el ISR correspondiente es retenido por la instituci\u00f3n o entidad, que puede ser CETES, Bondes, Udibonos o BPAS.<\/span><\/li>\n<li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><span style=\"font-weight: 400;\">Mercado Forex. Este instrumento de inversi\u00f3n que consiste en la compra o venta de divisas implica intereses acumulables sujetos a tributaci\u00f3n por concepto de ganancias cambiarias.<\/span><\/li>\n<li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><span style=\"font-weight: 400;\">Fondos de inversi\u00f3n. Son activos no gubernamentales entre los que encontramos opciones de renta variable como acciones, las cuales no est\u00e1n sujetas a impuestos.<\/span><\/li>\n<li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><span style=\"font-weight: 400;\">Capital privado. Son alternativas que generan impuestos por rendimientos o intereses, en cuyo caso es el inversionista quien debe considerar la constancia de retenci\u00f3n de impuestos.<\/span><\/li>\n<\/ul>\n<h2>Presenta la informaci\u00f3n de ingresos por inversiones en tu declaraci\u00f3n anual<\/h2>\n<p><span style=\"font-weight: 400;\">Recuerda que los rendimientos que obtengas a trav\u00e9s de tus inversiones son considerados como un ingreso, por lo que debes presentarlos en tu declaraci\u00f3n provisional y en la anual, sin importar si eres asalariado o persona f\u00edsica.<\/span><\/p>\n<p><span style=\"font-weight: 400;\">En <\/span><a href=\"https:\/\/www.facturadorelectronico.com\/\"><span style=\"font-weight: 400;\">Facturador.com<\/span><\/a><span style=\"font-weight: 400;\"> esperamos que esta informaci\u00f3n te sea de utilidad y te ayude a cumplir con tus obligaciones fiscales en tiempo y forma. 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